運転資金は日常の経営活動において必要となる仕入代金や人件費、その他の諸経費に充てられる資金で、次のようなものがあります。
経常運転資金 : 経営環境、売上高、在庫水準、決済条件などが変化しない場合に経常的に必要となる資金。
増加運転資金 : 売上の急増や決済条件の変化など、企業内外の経営環境に変化が生じた場合に必要となる資金。
決算資金 : 法人税などの支払いに必要な納税資金、株主への配当金の支払いのための配当資金など。
賞与資金 : 従業員への賞与支払いのための資金。
季節資金 : 業種特性から特定の季節に多額の仕入れが必要になる場合の資金。
つなぎ資金 : 入金日と出金日のずれから一時的に必要になる資金。
